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首先,在年終獎金入帳後你應該先坐下來想一想,新的一年自己有什麼想完成的?打個比方,你已經工作3到5年了,想要學一些新東西?或想讓自己過得更好?從事獨立理財顧問多年的好生活國際資訊公司董事長廖義榮就提醒,不要把年終獎金當成是「意外橫財」,年終的定義應該是「為新的一年留一些準備」,且最好在前一年的年底就先規劃好用途,才不會一開心就全花光了。 步驟1 年終獎金要繳所得稅 領超過84,501元先扣5% 首先,你要知道年終獎金是需要繳稅的。年終獎金在公司帳務認列時屬於「薪資支出」,所以依法要繳納所得稅,那麼領到後會被扣多少稅金呢?財政部高雄國稅局表示,像年終獎金這類非每月給付的薪資,每次給付金額未達84,501元者即免予扣繳,超過84,501元則一律按5%扣繳,當然,兼職人員也適用這個規則。 若員工領到的年終獎金達到納稅門檻,雇主會預先扣除這5%,並以公司「決議發放」時間為主,認列在年度「應付費用」。簡單來說,雖然你的年終獎金是在今年領的,但公司是去年決議發放獎金及金額,那這筆錢就會算在你去年度的個人綜合所得之中。 步驟2 實領獎金到手先還債 好債照計劃還 壞債先處理 扣完稅後,這筆獎金就是你的「實領」年終,腦中充滿投資計劃與想法的你,請再次忍住衝動,因為專家一致建議「先還債」! 星展銀行消費金融處財富管理投資顧問部副總裁陳昱嘉就指出,「有負債代表理財功力不太好,風險屬性高一點。」陳昱嘉建議,若有較高額的負債情況,應該先理債再理財,「債務部分可以先調整貸款,把利率較高的貸款先降低或還清。」譬如信貸、車貸等利率較高的債務項目,建議優先償還。但若是相對年輕又積極的負債族群,也可以考慮先理財再做債務整理。 當然,領到年終獎金不可能一次還清所有債務,但可以列出優先順序,決定這筆錢可以先還哪個項目,這時就要先學會區分「好債」與「壞債」。《Money錢》雜誌社長李美虹曾提及一個簡單區分好債、壞債的方法:當你即將欠下一筆債務時, 先問自己:「欠下的這筆債,能在將來為我帶來收益嗎?」如果可以,那就是好債;如果不行,當然就列入「壞債」。譬如刷信用卡累積的高利息循環就屬於壞債,房貸若能透過出租賺取超出貸款利息的收益,就可以視為好債。 廖義榮也表示,「好債的部分,透過年度財務規劃按步償還即可。」所以年終獎金若要用來還債,就是針對壞債的部分先償還。換個想法,新的一年到來,把債清一清,也算是另類的除舊布新!   步驟3 補足生活緊急預備金 推算公式:月薪×6個月 債務還完後,可以開始投資了嗎?不,先補足你的「緊急預備金」吧!什麼是緊急預備金?緊急預備金,就是指當你發生意想不到的意外,或失去收入來源時,可以「馬上動用」以支應生活開銷或家庭支出的一筆資金。 緊急預備金應該要準備多少?正常來說會以每月生活支出乘以6個月,但專家傾向多準備一些,所以建議用你目前的月薪乘上6個月,作為失去收入來源時穩定生活的一筆錢。譬如,目前月薪為3萬元,那就必須在帳戶裡準備18萬元作為緊急預備金,而這筆錢要注意,必須存在24小時皆能提領的戶頭。 那為何是乘以6個月?因為根據主計總處統計過往10年(2008年11月至2018年11月),國內失業者平均失業週數為26週,換算下來就是6.5個月左右。 專家也提醒,緊急預備金平時就要規劃好,並每月檢視是否到達足夠水位,所以領到年終獎金時,就可以拿來補足目前尚缺少的緊急預備金。假設18萬元的緊急預備金,上個月緊急動用了1萬元,就趁拿到年終獎金時,把它補好補滿吧! 步驟4 預先提存部分資金 用於繳納年度保費 在考慮用年終獎金投資前的最後一步,應該先把保險費準備好!俗話說得好:「意外不知何時會到來」,所以你必須時時注意風險分散。已經工作一陣子的你,應該也有了一些保險,每年必須拿一部分的錢繳納保費,所以,不需要等到年底再來籌錢,現在就把年終獎金撥一些出來,留作年度保費繳納之用。 步驟5 視風險屬性挑投資策略 少於1萬元存起來就好 扣完稅、還完債、補足緊急預備金、預留保險費後,若你的年終獎金還有剩餘1萬元以上,就可以拿來投資;反之,低於1萬元時無法單筆購買一檔基金,建議存起來就好。 年終獎金如何做投資?陳昱嘉建議,第一,要先檢視風險屬性;第二,設定投資需求與目標,「譬如退休金、子女教育金等,如果都沒有其他慾望,至少要把退休金放到投資目標中,並依據風險屬性做配置。」保守的族群,可以考慮定存,但定存的獲利無法讓你過「好的退休生活」;陳昱嘉建議,一定要有一點曝險,如果不想曝險太多,就用定期定額投資來分散風險。 選擇存錢的人,要放定存、定儲、活存,還是活儲?陳昱嘉表示,定存利率高,閒錢通常建議放定存,只是定存有期間限制,這個期間至少為1年以上,一般投資人須留意個人現金流,以及利率高低、時間限制,並小心利息上的損失。若資金需要進進出出,則選擇「活儲」較佳。 至於近期流行的外幣高額定存,是否適合用來做年終獎金理財?陳昱嘉指出,外幣高利定存訴求利率高、貨幣升值,通常是短期優惠,而非長期方案,過了一段期間就會回到一般利率,所以一定要將匯率波動納入考量。一般投資人會忽略,台幣定存利率雖然相對較低,但未來若有貨幣使用需求,不用冒匯差風險,所以是否要選擇將獎金放到外幣高利定存,可以評估未來資金需求是外幣或台幣。 風險屬性為穩健型的投資人,星展銀行投資長辦公室建議,投資股市資金可以占50%,固定收益投資占32%,另類投資(如黃金、避險基金等)則占10%,另外再留下8%現金。原因在於,今年市場波動預估較大,現金可以提供投資人流動性選擇,以降低投資組合波動,因此建議調高現金比重。 年終獎金的運用方式百百種,全部拿來買想要的東西,是最不好的一種。獎金你可以花掉,但如何才能花得聰明,不浪費這筆錢,你學會了嗎?

再花光就剁手!靠5步驟善用年終獎金,今年不會後悔!

首先,在年終獎金入帳後你應該先坐下來想一想,新的一年自己有什麼想完成的?打個比方,你已經工作3到5年了,想要學一些新東西?或想讓自己過得更好?從事獨立理財顧問多年的好生活國際資訊公司董事長廖義榮就提醒,不要把年終獎金當成是「意外橫財」,年終的定義應該是「為新的一年留一些準備」,且最好在前一年的年底就先規劃好用途,才不會一開心就全花光了。

步驟1
年終獎金要繳所得稅
領超過84,501元先扣5%


首先,你要知道年終獎金是需要繳稅的。年終獎金在公司帳務認列時屬於「薪資支出」,所以依法要繳納所得稅,那麼領到後會被扣多少稅金呢?財政部高雄國稅局表示,像年終獎金這類非每月給付的薪資,每次給付金額未達84,501元者即免予扣繳,超過84,501元則一律按5%扣繳,當然,兼職人員也適用這個規則。

若員工領到的年終獎金達到納稅門檻,雇主會預先扣除這5%,並以公司「決議發放」時間為主,認列在年度「應付費用」。簡單來說,雖然你的年終獎金是在今年領的,但公司是去年決議發放獎金及金額,那這筆錢就會算在你去年度的個人綜合所得之中。

步驟2
實領獎金到手先還債
好債照計劃還 壞債先處理


扣完稅後,這筆獎金就是你的「實領」年終,腦中充滿投資計劃與想法的你,請再次忍住衝動,因為專家一致建議「先還債」!

星展銀行消費金融處財富管理投資顧問部副總裁陳昱嘉就指出,「有負債代表理財功力不太好,風險屬性高一點。」陳昱嘉建議,若有較高額的負債情況,應該先理債再理財,「債務部分可以先調整貸款,把利率較高的貸款先降低或還清。」譬如信貸、車貸等利率較高的債務項目,建議優先償還。但若是相對年輕又積極的負債族群,也可以考慮先理財再做債務整理。

當然,領到年終獎金不可能一次還清所有債務,但可以列出優先順序,決定這筆錢可以先還哪個項目,這時就要先學會區分「好債」與「壞債」。《Money錢》雜誌社長李美虹曾提及一個簡單區分好債、壞債的方法:當你即將欠下一筆債務時,
先問自己:「欠下的這筆債,能在將來為我帶來收益嗎?」如果可以,那就是好債;如果不行,當然就列入「壞債」。譬如刷信用卡累積的高利息循環就屬於壞債,房貸若能透過出租賺取超出貸款利息的收益,就可以視為好債。

廖義榮也表示,「好債的部分,透過年度財務規劃按步償還即可。」所以年終獎金若要用來還債,就是針對壞債的部分先償還。換個想法,新的一年到來,把債清一清,也算是另類的除舊布新!
 
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